Penzijní připojištění se státním příspěvkem je výhodná forma dlouhodobého spoření, které významným způsobem podporuje stát. Státní příspěvky a další výhody můžete využívat po celou dobu spoření, tedy i po splnění podmínek pro výplatu prostředků.

Konkrétní částka státního příspěvku závisí na výši Vašeho příspěvku a případného příspěvku jiné osoby.

Maximální státní příspěvek obdržíte, pokud součet Vašeho příspěvku a příspěvku jiné osoby činí 500 Kč.Na příspěvek placený zaměstnavatelem se státní příspěvek neposkytuje.

Penzijní připojištění Vám umožní snížit daňový základ pro výpočet daně z příjmu až o 12000 Kč za rok. Částka, o kterou lze daňový základ snížit, je rovna ročnímu souhrnu vlastních příspěvků účastníka snížených o 6 000 Kč. Snížení daňového základu tak lze uplatnit až při měsíčním příspěvku vyšším než 500 Kč.

Kolik přispívat pro získání maximální daňové úlevy?

Maximální daňovou úlevu získáte v případě, že roční souhrn Vašich příspěvků bude činit 18 000 Kč. Optimální měsíční příspěvek tak činí 1 500 Kč a umožní Vám zároveň čerpat maximální státní podporu. Ovšem i v případě, že nechcete měsíčně přispívat 1500 Kč., můžete daňových výhod využít. penzijní připojištění

Jak daňový odpočet uplatnit?

Po skončení kalendářního roku Vám automaticky penzijní fond zašle potvrzení o výši zaplacených příspěvků spolu s návodem, jak dále postupovat. Nárok na snížení daně můžete uplatnit prostřednictvím svého zaměstnavatele nebo v daňovém přiznání. Pro uplatnění odpočtu prostřednictvím zaměstnavatele je třeba do 15. února daného roku předložit společně s potvrzením také smlouvu o penzijním připojištění. Pokud to nestihnete či budete předkládat finančnímu úřadu daňové přiznání, rádi Vám s jeho vyplněním pomůžeme.

Daňová výhoda u příspěvku zaměstnavatele

Příspěvek zaměstnavatele na Vaše penzijní připojištění je pro Vás výhodnější, než kdyby Vám o stejnou částku byla zvýšena mzda. Neplatíte z něj totiž sociální ani zdravotní pojištění a ani daň z příjmu, pokud příspěvek není vyšší než 5% hrubé mzdy.

Jaké výhody má příspěvek zaměstnavatele pro zaměstnance? Příspěvek zaměstnavatele na penzijní připojištění je osvobozen od daně z příjmů až do výše 5 % z vyměřovacího základu zaměstnance pro pojistné na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti (§ 6, odst. 9 zák. 586/1992 Sb.). Zaměstnanec z příspěvku neplatí sociální a zdravotní pojištění.